주식 세금 줄이는 법(절세전략 팁)

주식 세금 줄이는 법: 개인 투자자를 위한 2025년 절세 전략 완전정복

출 처 : PIXABAY(tax heaven 타자기)

 

 

주식 투자에서 수익만큼 중요한 것이 바로 '세금 절감'입니다. 많은 투자자들이 수익률은 챙기면서도 세금 구조에는 무관심한 경우가 많습니다. 그러나 올바른 절세 전략을 알면 합법적으로 세금을 줄이고 실질 수익률을 높일 수 있습니다. 이 글에서는 2025년 기준으로 주식 세금을 줄이는 방법을 구체적이고 실질적인 예시와 함께 정리합니다.

 

주식 세금의 종류

주식 투자와 관련된 세금은 투자 방식과 자산 종류에 따라 달라지며, 주요 세금은 다음과 같습니다.

세금종류	설  명	대 상
양도소득세	주식이나 부동산 등을 팔아 생긴 이익에 부과	국내 비상장주식, 해외주식 등
배당소득세	기업의 이익을 분배받을 때 발생	주식 배당금, 펀드 수익 분배 등
금융소득종합과세	연간 금융소득이 2,000만 원 초과 시 종합소득세에 합산	이자, 배당 소득 등
금융투자소득세	향후 도입 예정으로 주식·채권 등 투자소득 전체에 과세	2025년 이후 적용 가능성

 

참고: 2025년 현재 국내 상장주식(코스피, 코스닥, ETF 등)의 양도차익에 대해서는 일반 개인 투자자에게 양도소득세가 부과되지 않습니다. 단, 대주주 예외.

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절세 전략 ① : ISA 계좌 적극 활용

ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 정부가 장려하는 절세 금융상품입니다. 주식형 ETF, 펀드, 예금, RP 등 다양한 자산을 넣고 운용할 수 있으며, 수익에 대해 비과세 또는 분리과세 혜택을 줍니다.

ISA 계좌 종류별 절세 혜택

유형	비과세	한도초과 시 세율	특징
일반형 ISA	200만 원	9.9% 분리과세	누구나 가입 가능
서민형/농어민형	400만 원	9.9% 분리과세	연소득 기준 충족 시 가능

 

예시:

• 연간 ETF 수익 350만 원 발생 시 → 일반형 ISA라면 200만 원까지는 비과세, 나머지 150만 원은 9.9% 세율 적용.
• 비과세 효과 + 낮은 세율의 조합은 일반계좌보다 큰 절세 효과!

 2025년부터 ISA 납입한도 상향 예정 → 더 많은 절세 가능

절세 전략 ② : 해외주식 손익 통산 + 이월공제

해외주식 매매차익에는 22% 세율(지방소득세 포함)이 적용됩니다. 하지만 손실이 있다면 해당 손실과 상계할 수 있으며, 3년간 이월공제도 가능합니다.

손익통산 예시

• 애플 주식 수익: +500만 원
• 테슬라 주식 손실: -300만 원
• 실제 과세 대상 = 200만 원 × 22% = 44만 원

이월공제 예시

• 2024년 손실 -500만 원
• 2025년 수익 600만 원 → 이월 손실을 반영하면 100만 원만 과세 대상
• 손익통산은 '같은 종류의 소득'이어야 적용됩니다. (주식은 주식끼리만 상계)

출 처 : PIXABAY(책속의 세금낼 돈)

절세 전략 ③ : 배당소득 분산 투자

배당소득은 원천징수 15.4%가 부과되며, 이자소득 등과 합산하여 연 2,000만 원을 초과하면 금융소득종합과세 대상이 됩니다. 이 경우 최고 49.5% 세율이 적용될 수 있습니다.

해결방법: 소득 분산

• 배우자, 자녀, 부모 명의로 분산 투자하면 각자의 한도(2,000만 원)까지 절세 가능
• 단, 실제 자금 출처가 문제 될 수 있으므로 소득 또는 증여 내역이 투명해야 함

예시:

• 본인 명의 배당소득 2,500만 원 → 금융소득종합과세 대상
• 배우자 명의로 1,250만 원, 본인 명의 1,250만 원 → 둘 다 종합과세 면제

절세 전략 ④ : 대주주 기준 회피

국내 상장주식의 일반 투자자는 양도소득세가 면제되지만, 대주주는 과세 대상입니다.

항   목	대주주 기준(2024년 기준)
코스피	특정 종목 보유액 10억 원 이상
코스닥	동일 기준 적용
세율	20~25% (지방세 별도)

회피 방법

• 연말 기준일(12월 말일) 이전에 일부 주식을 매도해 보유 금액을 줄이는 방식
• 또는 배우자 명의로 분산 보유해 각 명의별 기준 미만으로 유지

 단, 국세청은 '실질적 지배 여부'를 볼 수 있으므로 구조적 접근은 신중해야 함

절세 전략 ⑤ : ETF를 활용한 비과세 매매

ETF는 주식과 동일하게 매매 가능하면서도 분산투자가 가능한 상품입니다.
특히 국내 상장 ETF는 양도소득세가 부과되지 않기 때문에 절세에 유리합니다.

예시:

• 코스피 200ETF (예: KODEX200) → 매매차익 비과세
• 다만, 해외지수 ETF (예: TIGER 미국 S&P500)은 과세 대상

✅ 국내 ETF만 활용해도 상당한 절세 효과를 기대할 수 있습니다.

출 처 : PIXABAY(세금 내는 사람(모형)

팁 : 주식투자와 관련된 세금 정보 확인 사이트

1. 국세청 공식 홈페이지

• 주요 기능: 양도소득세 개요, 세율, 신고 절차, 손익통산, 대주주 요건 등 상세 가이드 제공
• 특징: 법령에 따른 과세 대상, 세액 계산 흐름도, 장기보유특별공제율 등 세부 정보를 확인할 수 있습니다.
• 접속: 주식 등 양도소득세 안내

국세청 바로가기

 

2. KB국민은행 KB Think

• 주요 기능: 국내 주식 세금 종류 및 세율, 절세 팁 등 정보 제공
• 특징: 배당소득세, 증권거래세, 양도소득세 등 국내 주식 투자 시 발생하는 세금에 대한 정보를 쉽게 설명합니다.
• 접속: 국내 주식 세금 총정리

KB Think 바로가기

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3. 토스 뱅크

• 주요 기능: 국세청의 세금 아끼는 정보 제공
• 특징: 양도소득세, 배당소득세, 증권거래세 등 주식 투자와 관련된 세금 정보를 법령에 기반하여 제공합니다.
• 접속: 토스뱅크 

토스뱅크 바로가기

마무리: 세금도 투자다

많은 투자자들이 수익률에만 집중하다가 세금으로 수익의 20~30% 이상을 납부하게 되는 경우가 많습니다. 하지만 위에서 소개한 절세 전략을 조기 실천하고 제도 변화에 민감하게 반응한다면, 똑같은 수익도 더 많이 남길 수 있습니다. 주식 세금 관련 홈페이지를 방문해서 자세히 알아보시고 변동이 많은 세금제도에 잘 대비하시 바랍니다.