종합소득세 신고방법과 신고기간 총정리(2025년)

종합소득세 신고방법

 

종합소득세 신고방법과 신고기간 총정리(2025년)

 
– 자영업자, 프리랜서, 부업러를 위한 A to Z
2025년 5월은 대한민국 납세자라면 절대 놓쳐서는 안 되는 시기입니다. 바로 종합소득세 신고기간이기 때문이죠. 자영업자, 프리랜서, 유튜버, 작가, 부동산 임대인 등 다양한 소득을 가진 개인은 이 시기에 반드시 종합소득세를 신고해야 합니다.
이번 글에서는 종합소득세의 개념부터 신고대상, 신고절차, 신고방법, 납부 방법까지 한눈에 이해할 수 있도록 정확하고 상세하게 설명하겠습니다.
 

         목    차

1. 종합소득세란?
2. 종합소득세 신고 대상자
3. 2025년 종합소득세 신고기간
4. 종합소득세 신고 전 준비사항
5. 국세청 홈택스 이용한 신고방법
6. 종합소득세 납부방법
7. 자주 묻는 질문 FAQ
8. 종합소득세 절세 팁
9. 종합소득세 관련 사이트 정리

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@ 종합소득세란?

종합소득세란, 한 개인이 1년 동안 얻은 여러 종류의 소득을 합산해서 과세하는 세금입니다.

종합소득세 대상 소득 6가지

1. 이자소득 – 예금, 적금 등에서 발생하는 이자
2. 배당소득 – 주식, 펀드 등에서 발생하는 배당금
3. 사업소득 – 자영업, 프리랜서, 온라인 사업 등
4. 근로소득 – 급여, 상여 등 직장소득
5. 연금소득 – 국민연금, 퇴직연금, 개인연금 등
6. 기타소득 – 강연료, 인세, 복권 당첨금 등

단, 근로소득만 있는 일반 직장인은 연말정산으로 갈음되므로 별도 신고 불필요. 하지만 다른 소득이 있다면 반드시 신고해야 합니다.

세금계산과정

 

@ 종합소득세 신고 대상자

종합소득세 신고는 다음과 같은 경우에 해당하는 사람들이 의무적으로 해야 합니다.

대상유형	상세설명
자영업자	음식점, 미용실, 온라인 쇼핑몰 등 사업자등록자
프리랜서	작가, 강사, 개발자, 유튜버, 웹디자이너 등
부동산 임대인	월세, 전세보증금 간주임대료 수입자
2개 이상 근로소득자	본업 외에 부업으로 급여 받는 경우
이자·배당소득 2,000만원 초과자	투자수익이 많은 경우
기타소득 연 300만원 초과	강연료, 원고료 등 일시소득자

@ 종합소득세 신고기간

• 신고기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 6월 2일(월) : 5월 31일이 주말인 관계로 6월 2일까지
• 성실신고확인서 제출자 :  5월 1일~ 6월 30일까지
• 납부기한: 동일하게 6월 2일까지

※ 기간 내 신고하지 않을 경우, 무신고 가산세(최대 20%)와 납부불성실 가산세까지 부과됩니다.

@ 종합소득세 신고 전 준비사항

신고 전에는 다음 항목을 반드시 준비해두세요.

1. 사업소득 증빙자료 (매출전표, 세금계산서 등)
2. 경비 증빙자료 (카드영수증, 계산서, 간이영수증)
3. 국세청 발급 공동인증서 or 금융인증서
4. 홈택스 로그인 정보
5. 기초공제, 특별공제 자료 (보험료, 교육비, 기부금 등)

팁: 경비 증빙이 잘 정리돼 있을수록 세금을 절감할 수 있습니다. 클라우드 영수증 보관 앱을 활용해보세요.

세금계산

@ 국세청 홈택스를 통한 종합소득세 신고방법

국세청홈택스 바로가기

① 홈택스 접속 및 로그인

• 홈페이지: https://www.hometax.go.kr
• 인증서로 로그인 (공동/금융/카카오 인증 가능)

② 신고 화면 이동

• [신고/납부] → [종합소득세] → [정기신고(5월)]

③ 본인 유형 선택

• 기장의무자(복식부기 or 간편장부) 또는
• 단순경비율 대상자 선택

단순경비율: 소규모 자영업자, 프리랜서에게 유리
복식부기: 매출 규모 큰 사업자

④ 소득 및 공제자료 입력

• 매출/매입 입력
• 필요경비 입력
• 각종 소득공제, 세액공제 입력

⑤ 세액 자동계산 확인

• 홈택스에서 자동으로 세액 계산
• 결과 확인 후 제출 클릭

국세청 바로가기

@종합소득세 납부방법

방법	상세내용
계좌이체	홈택스 내 계좌 등록 후 이체
신용카드 납부	카드 수수료 0.8~1.0% 발생
가상계좌 납부	국세청에서 부여한 전용계좌 입금
간편결제	카카오페이, 네이버페이 등 활용
세무서 방문	납부서 출력 후 은행 납부 가능

 

※ 세금이 많다면 분할납부도 가능합니다. (최대 2개월 분납)

@ 종합소득세 신고. 납부 팁.

1. 종합소득세를 신고하지 않으면, 무신고 가산세 20% + 납부불성실 가산세 1일당 0.025%가 부과됩니다. 추후 세무조사 대상이 될 수 있으니 반드시 신고해야 합니다.
2. 소득이 적자이거나 소득이 적어도 신고는 해야 하며, 납부할 세금이 ‘0원’일 수도 있습니다. 신고하지 않으면 가산세 발생 가능합니다.
3. 종합소득세는 공제 항목(교육비, 의료비 등)이 많으면 환급받을 수도 있습니다. 환급은 보통 7~30일 이내에 입금됩니다.

 

@ 종합소득세 절세 팁

1. 경비처리 꼼꼼히 하자
   • 세금계산서, 현금영수증, 카드영수증은 반드시 챙겨야 합니다.
2. 가족을 인건비로 활용하자
   • 가족을 ‘인건비 지급 대상’으로 등록하면 필요경비로 인정 가능
3. 세액공제 항목 체크
   • 보험료, 연금저축, 기부금, 교육비 등 공제 항목 누락 없이 반영
4. 세무사 상담 활용
   • 5월에는 전국 세무서에서 무료 세무 상담 창구 운영

 

@ 종합소득세 관련 공식 사이트

 

사이트	주요기능	주  소
국세청 홈택스	전자신고, 납부, 환급 확인	https://www.hometax.go.kr
국세청 공식 홈페이지	세법자료, 공지사항 등	https://www.nts.go.kr
손택스(모바일 앱)	스마트폰으로 신고 가능	플레이스토어 또는 앱스토어 검색

 

@ 요약

• 신고기간: 2025년 5월 11일~6월 2일(월) - (5월 31일이 토요일인 관계로 다음 월요일까지)
• 신고대상: 자영업자, 프리랜서, 임대소득자 등
• 신고방법: 홈택스 혹은 손택스
• 주의사항: 미신고시 가산세 발생, 환급도 가능

 

@ 지금 바로 홈택스 접속해서 확인해보세요

종합소득세는 나와 내 가족의 재정 건강을 위한 첫걸음입니다. 
5월달이 경제활동을 하고 계시는 분들이 제일 바쁘신 달인 것 같아요. 국세청 홈페이지를 방문하셔서 신고날짜, 납부기한 등을 잘 체크하시고, 절세가 되는 부분이 있으면 잘 알아보시고 성실히 신고하시기 바랍니다.
불필요한 세금을 줄이고, 올바르게 신고하여 세무 리스크를 줄이세요.